IFAC- ը և ICAEW- ը թողարկեցին փողերի լվացման վեց մասից բաղկացած կրթական շարքի հինգերորդ մասը

Հատվածն ուսումնասիրում է փողերի լվացման հետևանքները հարկային խորհրդատվության վրա


Հաշվապահների միջազգային դաշնությունը (IFAC) Անգլիայի և ՈՒելսի երդվյալ հաշվապահների ինստիտուտի (ICAEW) հետ միասին, փետրվարի 22-ին թողարկել է փողերի լվացման դեմ պայքարի հինգերորդ մասը, «Հիմունքներ» կրթական 5-րդ ներդրում շարքը666. Հարկային խորհրդատվություն:

Հրապարակումը վեցամսյա կարճ շարքի մի մաս է, որն օգնում է հաշվապահներին ընդլայնել իրենց ըմբռնումը, թե ինչպես է աշխատում փողերի լվացումը, նրանց առջև ծառացած ռիսկերը և այն, ինչ նրանք կարող են անել այդ ռիսկերը մեղմացնելու և հանրային շահերին դրական ներդրում ունենալու համար: Հինգ մասերը ուսումնասիրում է հարկային խորհրդատվությունը և այն բազմաթիվ եղանակները, որոնցով հարկային ծառայությունները կարող են խոցելի լինել փողերի լվացման համար:

Տեղադրումների շարքը, իր ուշադրության կենտրոնում ունենալով մատչելիության և օգտագործման դյուրինության վրա, կդառնա ռեսուրս փոքր և միջին ձեռնարկությունների և փողերի լվացմանը քիչ ծանոթ հաշվապահների համար, միևնույն ժամանակ ցուցումներ տալով նրանց, ովքեր փնտրում են արագ թարմացում կամ վկայակոչում:

Փողերի լվացման դեմ պայքարի միջոցներ. Հիմունքները ներկայացված են ինչպես IFAC, այնպես էլ ICAEW կայքերում և հնարավոր է անվճար ներբեռել: Գլոբալ առումով արդիական լինելու համար որպես ելակետ օգտագործում է Ֆինանսական գործողությունների հանձնախմբի (FATF) ՝ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման համաշխարհային դիտորդական կազմակերպության ռիսկերի վրա հիմնված մոտեցումը:

IFAC- ի վերաբերյալ լրացուցիչ տեղեկություններ ստանալու համար այցելեք https://www.ifac.org:

ICAEW- ի մասին լրացուցիչ տեղեկություններ ստանալու համար այցելեք https://www.icaew.com/:

Հրապարակման ամսաթիվ՝ փետրվարի 22, 2021 թ. | Նյու Յորք | Անգլերեն